PUBLICITÉ
La retraite continue d'être versée, mais l'établissement définitif en Espagne entraîne souvent des changements en matière d'impôts, d'assurance maladie et de compétences juridiques. Pour les résidents internationaux de la Costa Blanca, certains aspects peuvent avoir un impact financier considérable.
La maison sur la Costa Blanca est peut-être déjà achetée depuis longtemps, la retraite approche à grands pas. La retraite continue d'être versée depuis le pays d'origine. Mais au plus tard lors de la première déclaration d'impôts espagnole, une chose devient claire : le changement de résidence entraîne également un changement des règles du jeu.
Le fait que les prestations de retraite proviennent du Royaume-Uni, des Pays-Bas, de la Belgique, de l'Allemagne, de la France ou d'un autre pays peut entraîner des différences considérables. Cela concerne aussi bien la fiscalité que l'assurance maladie et les éventuelles prestations de dépendance.
De nombreuses pensions de retraite publiques et d'entreprise continuent d'être versées même en cas de résidence permanente en Espagne. Tout dépend de la réglementation du pays d'origine et du type de pension concerné.
L'organisme de retraite doit être informé du changement de domicile. À cette occasion, il convient de clarifier les coordonnées bancaires, les éventuels certificats de vie et les prestations complémentaires. Toutes les aides financières et prestations sociales ne sont pas versées à l'étranger.
Pour les rentes versées en livres sterling, en francs suisses ou dans d'autres devises étrangères, le taux de change influe également sur le montant mensuel en euros. Des règles supplémentaires peuvent s'appliquer aux régimes de retraite privés et aux versements uniques en capital.
Les personnes qui vivent de manière permanente sur la Costa Blanca sont souvent considérées comme résidentes fiscales en Espagne. C'est notamment le cas lorsqu'elles y séjournent plus de 183 jours par année civile ou lorsque le centre de leurs intérêts économiques se trouve en Espagne.
Les résidents fiscaux doivent en principe déclarer l'ensemble de leurs revenus mondiaux dans le cadre de l'IRPF, l'impôt espagnol sur le revenu. Cela peut inclure les pensions, les revenus locatifs et les revenus du capital.
C'est la convention de double imposition applicable qui détermine si l'Espagne est effectivement autorisée à imposer une pension donnée. Ainsi, les pensions de sécurité sociale versées par l'État, les pensions d'entreprise et les pensions de la fonction publique peuvent faire l'objet d'un traitement différent.
Une personne qui percevait jusqu'à présent 2 000 euros nets par mois ne peut pas automatiquement compter sur le même montant en Espagne. La charge fiscale peut varier.
De nombreux organismes de retraite étrangers ne prélèvent pas d'impôt sur le revenu espagnol. L'argent est d'abord versé, mais un redressement fiscal peut intervenir lors de la déclaration d'impôt annuelle.
Un calcul fiscal personnalisé s'avère particulièrement utile en cas de cumul de plusieurs pensions, de revenus supplémentaires ou de changement de domicile en cours d'année.
CBM SERVICE · ANNÉE FISCALE 2026
Dans la Communauté valencienne, l'impôt sur le revenu se compose d'une part nationale et d'une part régionale.
Montant minimum individuel – part régionale
Âge | Montant annuel |
Jusqu'à 65 ans inclus | 6.105 € |
De 66 à 75 ans | 7.370 € |
À partir de 76 ans | 8.910 € |
Ces montants minimaux individuels ne constituent pas des seuils forfaitaires d'exonération fiscale pour les retraites. La part versée par l'État est soumise à ses propres montants minimaux.
Taux régionaux de l'IRPF pour 2026
Assiette générale d'imposition | taux d'imposition |
Jusqu'à 12 000 € | 8,80 % |
12 000 à 22 000 € | 11,70 % |
22 000–32 000 € | 14,60 % |
32 000 à 42 000 € | 17,00 % |
42 000 à 52 000 € | 19,40 % |
52 000 à 62 000 € | 21,90 % |
62 000 à 72 000 € | 24,40 % |
72 000 à 100 000 € | 26,10 % |
100 000 à 150 000 € | 27,35 % |
150 000 à 200 000 € | 28,35 % |
Plus de 200 000 € | 29,35 % |
À cela s'ajoute la part de l'État, dont les taux marginaux d'imposition varient entre 9,5 % et 24,5 %. L'impôt est calculé de manière progressive : le taux d'imposition le plus élevé ne s'applique qu'à la tranche de revenu correspondante.
Source : Loi n° 13/1997 et Loi n° 5/2026. D'autres ajustements tarifaires régionaux sont prévus pour 2027.
Pour de nombreux retraités originaires d'États membres de l'UE et d'autres pays ayant conclu des accords de sécurité sociale correspondants, la procédure S1 permet d'accéder au système de santé public en Espagne.
Dans ce cadre, sous certaines conditions, un autre État reste compétent en matière d'assurance maladie, tandis que les soins sont dispensés par le système de santé espagnol. Le formulaire S1 doit être demandé auprès de l'organisme d'assurance compétent, puis enregistré en Espagne.
Des accords spécifiques peuvent s'appliquer aux retraités britanniques. Les personnes qui perçoivent des pensions de plusieurs pays ou qui disposent de droits à une assurance en Espagne doivent clarifier séparément la question de la compétence.
Sur la Costa Blanca, les soins de santé publics sont pris en charge par le système de santé de la Generalitat Valenciana. Le premier point de contact est généralement le Centro de Salud compétent. Les rendez-vous chez les médecins spécialistes, les orientations vers des spécialistes et les tickets modérateurs peuvent être régis différemment de ce qui est en vigueur dans votre pays d'origine.
Les personnes qui prennent régulièrement des médicaments doivent se munir de leurs rapports médicaux et de la liste des principes actifs. Les assurés privés doivent vérifier si leur police d'assurance couvre une résidence permanente en Espagne. La carte européenne d'assurance maladie ne suffit pas à elle seule.
Les citoyens de l'UE peuvent s'établir en Espagne en vertu du principe de libre circulation. En cas de séjour de plus de trois mois, ils doivent s'enregistrer. Les retraités sans activité professionnelle doivent notamment disposer de ressources financières suffisantes et d'une couverture d'assurance maladie complète.
Les ressortissants d'autres États membres de l'EEE et de la Suisse bénéficient de droits de séjour comparables. Les ressortissants britanniques ne disposant pas des droits correspondants prévus par l'accord de retrait sur le Brexit, ainsi que les autres ressortissants de pays tiers, doivent en principe être titulaires d'un titre de séjour approprié. Les retraités peuvent, par exemple, prétendre au titre de « Residencia no lucrativa ».
Il est en outre nécessaire de s'inscrire à la mairie (Empadronamiento). Le NIE, en revanche, n'est qu'un numéro d'identification et ne remplace ni l'inscription au registre des résidents ni un permis de séjour obligatoire.
Il n'est pas nécessaire de renoncer à ses comptes bancaires, biens immobiliers et placements financiers dans son pays d'origine en cas de déménagement. Ceux-ci peuvent toutefois donner lieu à des obligations déclaratives supplémentaires en Espagne.
Le formulaire Modelo 720 peut entraîner l'obligation de déclarer des comptes à l'étranger, des biens immobiliers, des titres et certaines assurances. Le seuil général est fixé à 50 000 euros par catégorie d'actifs.
Pour les patrimoines importants, l'impôt espagnol sur la fortune peut également entrer en ligne de compte. Dans ce cas, les dispositions régionales de la Comunitat Valenciana s'appliquent également.
Les ventes immobilières et les décaissements importants méritent une attention particulière. Après un changement de résidence, ils peuvent avoir des conséquences fiscales différentes de celles qui s'appliquaient auparavant.
Tant que l'on est en bonne santé et autonome, la dépendance semble être une perspective lointaine. Cependant, les droits existants à une allocation de dépendance ou à d'autres prestations accordées par le pays d'origine ne sont pas nécessairement maintenus en cas de déménagement.
L'Espagne dispose de son propre système d'aide, le « Sistema para la Autonomía y Atención a la Dependencia ». Selon le niveau de dépendance et les conditions requises, ce système comprend notamment l'aide à domicile, l'accueil de jour et les établissements de soins.
Conformément à la réglementation espagnole générale, la durée minimale de séjour requise est en principe de cinq ans, dont deux doivent avoir été effectués immédiatement avant le dépôt de la demande. Il convient de tenir compte des règles de coordination internationales et des exceptions légales.
Dans la Communauté valencienne, les services sociaux municipaux (Servicios Sociales) constituent le premier point de contact. En l'absence de droit à une aide publique, les soins à domicile ou une place en établissement de soins devront peut-être être financés dans un premier temps par des moyens privés.
Les frais de logement ont une incidence sur le montant de la retraite dont vous disposez. Même un bien immobilier sans emprunt entraîne des dépenses liées à la taxe foncière, aux charges de copropriété, aux assurances, à l'entretien et à d'éventuelles charges exceptionnelles.
Mais quand on prend de l'âge, le prix n'est pas le seul critère qui compte. Un appartement sans ascenseur, une maison à flanc de colline ou un lotissement situé loin du centre-ville peuvent poser problème lorsqu'il n'est plus possible de conduire.
Les infrastructures et l'accessibilité varient entre Dénia, Jávea, Calp, Altea, Benidorm, Torrevieja et les communes de l'arrière-pays. La proximité des centres de santé, des commerces et des transports en commun mérite donc au moins autant d'attention que la vue sur la mer.
Le fait d'avoir sa résidence habituelle en Espagne peut également entraîner des changements dans le cadre juridique du droit successoral.
Conformément au règlement européen sur la succession, c'est en principe le droit de l'État dans lequel le défunt avait sa dernière résidence habituelle qui s'applique. Sous certaines conditions, il est possible de choisir, par testament, le droit de son propre État de nationalité.
En cas de biens immobiliers ou de patrimoine répartis dans plusieurs pays, il convient de vérifier les testaments existants. Les procurations de prévoyance et les directives anticipées doivent également être applicables en pratique en Espagne en cas d'urgence.
En ce qui concerne le versement des pensions, c'est l'organisme de retraite du pays d'origine qui reste compétent. L'Agencia Tributaria fournit des informations sur les obligations fiscales en Espagne. Pour toute question relative à l'assurance maladie, c'est d'abord l'organisme d'assurance actuel qui est l'interlocuteur à contacter.
Sur la Costa Blanca, ce sont les mairies qui sont chargées de l'enregistrement municipal. La Conselleria de Sanitat fournit des informations sur les soins de santé, tandis que les Servicios Sociales locaux apportent leur aide pour les questions liées aux soins.
Sources d'information officielles :
Après tout, la retraite sur la Costa Blanca ne doit pas se passer derrière un bureau, entre avis d'imposition, formulaires d'assurance et courrier administratif. En réglant ces formalités à temps, on aura plus de temps par la suite pour profiter de ce qui nous a poussé à venir vivre ici.
PUBLICITÉ
